En menos de un mes está previsto que el Tribunal de Justicia de la Unión Europea (TJUE) dicte sentencia en relación a la abusividad del IRPH. Dependiendo de la postura de Europa, nos encontraremos con diferentes escenarios a la hora de calcular la devolución por IRPH que nos corresponde. El peor escenario para los afectados sería que se alineara con los argumentos de nuestro Tribunal Supremo, que considera no se debe controlar la transparencia del referencial hipotecario; también podría decidir que se cambiara el IRPH por el Euribor, aplicando el mismo diferencial (como defiende la Comisión Europea) o un diferencial superior diferente; el escenario más beneficioso para el consumidor, pero menos probable que el anterior, sería que el TJUE dejara sin interés las hipotecas cuyo IRPH fuera declarado nulo por falta de transparencia.
Para calcular la devolución por IRPH que nos correspondería en cada caso no es suficiente con usar una calculadora de IRPH online, que solo debemos emplear a modo orientativo. Solo profesional con conocimientos avanzados en materia de matemática financiera es una garantía, tanto para saber qué dinero podemos recuperar si ganamos la demanda por IRPH, como para acreditar los importes ante el Juez si no coinciden con lo que devuelve la entidad financiera condenada en fase de ejecución de sentencia. No dudes en contactar con nuestros profesionales, peritos economistas y abogados especializados en cláusulas abusivas como el IRPH:
Comparar préstamo hipotecario referenciado al IRPH y al Euribor
Para calcular la devolución por IRPH que nos corresponde, lo primero es replicar el cuadro de amortización que nos ha aplicado el banco, para compararlo con el cuadro de amortización que correspondería aplicando el Euribor a un año más el diferencial correspondiente.
Si tomamos como ejemplo una hipoteca con las siguientes características:
| Fecha de formalización: | 01/01/2006 |
| Fecha primer pago: | 01/02/2006 |
| Último recibo tomado | 01/02/2020 |
| Importe inicial | 180.000,00 € |
| Plazo pactado (meses) | 360 |
| Periodicidad de las cuotas | Mensual |
| Tipo de referencia IRPH | IRPH entidades noviembre |
| Tipo de referencia Euribor | Euribor 1 año noviembre BOE |
| Revisión anual | Cada 1 de enero |
Y si comparamos el cuadro de amortización pagado con un tipo de interés de IRPHe + 0,25% con el que resultaría de aplicar un Euribor + 0,25%, resulta el siguiente perjuicio económico:
| IRPHe+0,25% | Euribor+0,25% | |
| Total cuotas de interés | 78.884,44 | 41.271,81 |
| Total cuotas de amortización | 62.402,02 | 73.802,00 |
| Cuotas totales pagadas | 141.286,45 | 115.073,81 |
| Deuda pendiente final | 120.137,88 | 108.960,40 |
| Diferencias | ||
| De pago cuotas de interés | 37.612,63 | |
| De pago de cuotas de amortización | -11.399,98 | |
| De pago de cuotas | 26.212,65 | |
| De deuda pendiente | 11.177,49 | |
| Intereses legales | 5.685,36 | |
| Perjuicio económico | 43.075,49 € | |
| Devolución en efectivo | 31.898,01 | |
| Reducción de deuda pendiente | 11.177,49 |
Es decir, que para una hipoteca de 180.000 euros solicitada en el 2006 a 30 años, con un tipo de interés de IRPH de entidades + 0,25%, en perjuicio económico sufrido si el TJUE se decanta por la línea de la Comisión Europea (dejar el mismo diferencial y sustituir por Euribor) sería de algo más de 43.000 euros.
Otros factores para calcular la devolución por IRPH
Además de saber calcular correctamente las magnitudes anteriores, algo que puede aproximar una buena calculadora de IRPH online pero que solo un experto puede verificar y defender como informe pericial ante un Juez, hay otros factores que complican el cálculo de la devolución por IRPH, entre otros:
- Periodos de carencia de capital.
- Pactos privados durante diferentes periodos que suponen la aplicación de un tipo de interés diferente al pactado.
- Novaciones que alteran el plazo, el diferencial pactado, o bien ampliaciones del capital prestado.
- Amortizaciones parciales.
- Cambio en los referenciales, pasando de un IRPH sectorial que desapareció a un IRPH de conjunto de entidades o a un tipo fijo.
Variables que solo un profesional puede incorporar al análisis a la hora de calcular la devolución por IRPH correctamente. Dada la magnitud del perjuicio económico a reclamar, no dejemos en manos del banco el cálculo de la devolución.